ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε.

ΓΙΑ ΤΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ (ΧΡΗΣΗ) 2023

Α. Εισαγωγή

Η παρούσα έκθεση αποδοχών (στο εξής η «Έκθεση») καταρτίστηκε σύμφωνα με το άρθρο 112 του Νόμου 4548/2018. Το περιεχόμενο της Έκθεσης συνιστά ολοκληρωμένη επισκόπηση των συνολικών αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της «ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ A.E.» (στο εξής η «Εταιρεία») για την χρήση 2023 (που ορίζεται χρονικά ως η περίοδος από 1/1/2023 έως 31/12/2023). Το σύνολο των συνιστωσών αυτών των αποδοχών ρυθμίζεται από την Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία εγκρίθηκε από την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας της 7ης Αυγούστου 2023.

Η παρούσα έκθεση αποδοχών για την χρήση 2023 θα υποβληθεί προς συζήτηση στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας, η οποία θα πραγματοποιηθεί εντός του Ιουλίου 2024 ως χωριστό θέμα της ημερήσιας διάταξης και στη συνέχεια θα καταστεί διαθέσιμη προς το κοινό στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρείας με διεύθυνση www.kiriacoulis.com, για περίοδο τουλάχιστον δέκα ετών.

Β. Παρουσίαση αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας απαρτίζονταν την 31/12/2023 από τα πρόσωπα του ακόλουθου πίνακα:

Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, τα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, όταν τυγχάνουν ταυτόχρονα μέτοχοι της Εταιρείας ενώ δεν έχουν συμβληθεί με την Εταιρεία με σύμβαση εργασίας, θα λαμβάνουν εφάπαξ αμοιβή έως ευρώ 50.000 έκαστο ετησίως σε περίπτωση μη καταβολής μερίσματος από την Εταιρεία, καθώς και τη διαφορά σε περίπτωση που το ποσό των καταβαλλομένων μερισμάτων που αντιστοιχεί σε έκαστο εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι μικρότερο από το ποσό των ευρώ πενήντα χιλιάδων (50.000), για την εκτέλεση των καθηκόντων τους που απορρέουν από την εκτελεστική ιδιότητα τους (η οποία απαιτεί την δέσμευση σημαντικού χρόνου από την πλευρά τους πέρα του χρόνου συμμετοχής τους στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου) και ως νόμιμοι εκπρόσωποι της Εταιρείας μέσω των θέσεων του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου, του Διευθύνοντος Συμβούλου ή/και του Αντιπροέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου. Η αμοιβή αυτή θα καταβάλλεται προς τα άνω μέλη έως το τέλος εκάστης χρήσης και αφού η Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων εκάστου έτους θα έχει αποφασίσει κατά τα νόμιμα για τη διανομή ή μη μερίσματος από τα κέρδη της προηγούμενης χρήσης. Σημειώνεται ότι σε περίπτωση που το ποσό των καταβαλλομένων μερισμάτων που αντιστοιχεί σε έκαστο άνω μέτοχο και εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ξεχωριστά είναι μεγαλύτερο από ευρώ 50.000, τότε δεν θα καταβάλλεται προς αυτά τα μέλη οποιαδήποτε αμοιβή.

Κατ’ εφαρμογή των παραπάνω, οι κ.κ. Θεοφάνης Κυριακούλης και Σπυρίδων Κυριακούλης, οι οποίοι τυγχάνουν ταυτόχρονα μέτοχοι της Εταιρείας και δεν έχουν συμβληθεί με αυτή με σύμβαση εργασίας, έλαβαν – για τις υπηρεσίες τους ως εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και ως νόμιμοι εκπρόσωποι της Εταιρείας – κατά τη χρήση 2023 εφάπαξ αμοιβή ευρώ 50.000 έκαστος λόγω μη καταβολής μερίσματος από την Εταιρεία εντός της ίδιας χρήσης.

Άλλης φύσεως αμοιβές και παροχές που καταβλήθηκαν σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή σε τρίτους υπέρ αυτών εντός της ίδιας χρήσης είχαν, στο σύνολο τους, σταθερό χαρακτήρα.

Οι συνολικές αποδοχές κάθε μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας για την χρήση 2023 παρουσιάζονται στον ακόλουθο πίνακα:

Αναφορικά με τα ποσά που περιλαμβάνονται στον παραπάνω πίνακα θα πρέπει να αναφερθούν τα εξής:

Στήλη (1): Τα εκτελεστικά μέλη Διοικητικού Συμβουλίου κ.κ. Σπυρίδωνας Κυριακούλης και Θεοφάνης Κυριακούλης και με τις ιδιότητες κατά τη χρήση 2023 του Προέδρου και του Διευθύνοντος Συμβούλου αντίστοιχα, έλαβαν εφάπαξ ετήσια αμοιβή ευρώ πενήντα χιλιάδες (50.000) έκαστος εξ αυτών κατ’ εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία εγκρίθηκε από την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας την 7^η Αυγούστου 2023.

Στήλη (2): Η κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου, εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, συνδέεται (από την 1/2/1997) με την Εταιρεία με σύμβαση εργασίας αορίστου χρόνου, εισπράττοντας μισθό για την απασχόληση της ως λογίστρια. Για όλα τα θέματα που αφορούν τη συγκεκριμένη σύμβαση εργασίας, όπως ενδεικτικά η αμοιβή, το ωράριο εργασίας, οι άδειες, η εκπαίδευσή, η αξιολόγηση, η συνταξιοδότηση εφαρμόζονται τα όσα σχετικά ορίζονται στη Πολιτική Διαχείρισης Προσωπικού η οποία, λαμβάνοντας υπόψιν την ισχύουσα εργατική νομοθεσία, περιλαμβάνεται στον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργείας της Εταιρείας. Το αναγραφόμενο στον πίνακα ποσό (€ 50.468) αναφέρεται στη συνολική ετήσια αξία των μικτών μισθών αυτού του μέλους, δηλαδή στο συνολικό καταβαλλόμενο σε τακτική βάση ποσό πριν την αφαίρεση των νόμιμων ασφαλιστικών κρατήσεων, του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων και της εισφοράς αλληλεγγύης.

Στήλη (3): Το ποσό των € 512 αφορά τον κύριο Θεοφάνη Κυριακούλη, Διευθύνοντα Σύμβουλο του Διοικητικού Συμβουλίου, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.

Στήλη (4): Το ποσό των € 11.249 αφορά εργοδοτικές εισφορές που παράγονται από την σύμβαση εργασίας με την οποία η κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου,  εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, συνδέεται με την Εταιρεία, οι οποίες υπολογίζονται σύμφωνα με τα οριζόμενα στην εργατική νομοθεσία.

Στήλη (5): Το ποσό των € 14.426 αφορά τα έξοδα χρήσης ιδιόκτητου αυτοκινήτου της Εταιρείας από τον κύριο Θεοφάνη Κυριακούλη  Διευθύνοντα Σύμβουλο του Διοικητικού Συμβουλίου. Στα έξοδα αυτής της παροχής περιλαμβάνονται οι αποσβέσεις, τα έξοδα συντήρησης και επισκευών, τα τέλη κυκλοφορίας, τα ασφάλιστρα και τα καύσιμα του αυτοκινήτου με τα σχετικά ποσά τα οποία επιβάρυναν τα αποτελέσματα χρήσης της Εταιρείας

Γ. Διαχρονική συγκριτική ανάλυση

Στον ακόλουθο πίνακα παρουσιάζονται κατά την τελευταία πενταετία, η πορεία του συνόλου των αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, του αριθμητικού μέσου των μικτών αποδοχών των εργαζομένων πλήρους απασχόλησης της Εταιρείας (εξαιρουμένων των μικτών αποδοχών των εργαζομένων που είναι ταυτόχρονα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου) και των αποτελεσμάτων μετά από φόρους της Εταιρείας (χρηματοοικονομικό μέγεθος που επιλέχθηκε ως κριτήριο απόδοσης της Εταιρείας, όπως αναγράφεται στις δημοσιευμένες Καταστάσεις Συνολικών Εσόδων των παρουσιαζόμενων χρήσεων):

Δ. Λοιπά θέματα

Δ.1 Αποδοχές πάσης φύσεως από εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο της «ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ A.E.».

Τα αποτελέσματα χρήσης 2023 της θυγατρικής ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Ε.Π.Ε. επιβαρύνθηκαν με τα ακόλουθα ποσά:

• Το ποσό των € 515 που αφορά τον κύριο Σπυρίδωνα Κυριακούλη, Διαχειριστή της θυγατρικής, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.
• Ποσό € 13.275 αφορά τα έξοδα χρήσης ιδιόκτητου αυτοκινήτου της θυγατρικής από τον κύριο Σπυρίδωνα Κυριακούλη, Διαχειριστή της θυγατρικής. Στα έξοδα αυτής της παροχής περιλαμβάνονται οι αποσβέσεις, τα έξοδα συντήρησης και επισκευών, τα τέλη κυκλοφορίας, τα ασφάλιστρα και τα καύσιμα του αυτοκινήτου.
• Το ποσό των € 451 που αφορά τη κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου, η οποία είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της θυγατρικής, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.

Δ.2 Αριθμός μετοχών και δικαιωμάτων προαίρεσης για μετοχές που έχουν χορηγηθεί ή προσφερθεί στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και κύριες προϋποθέσεις άσκησης των δικαιωμάτων, καθώς και οποιαδήποτε μεταβολή επί αυτών.

Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, υφίσταται η δυνατότητα θέσπισης προγράμματος διάθεσης μετοχών στα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου με τη μορφή δικαιώματος προαίρεσης (option) απόκτησης μετοχών. Εντός της χρήσης 2023 δεν ήταν σε ισχύ κάποιο νέο ή παλαιότερο πρόγραμμα διάθεσης μετοχών στα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αυτής της μορφής.

Δ.3 Ασκηθέντα δικαιώματα προαιρέσεως από μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου στο πλαίσιο των προγραμμάτων διάθεσης μετοχών της Εταιρείας.

Δεν υφίσταται τέτοια περίπτωση (βλέπε Δ.2).

Δ.4 Πληροφορίες για τη χρήση της δυνατότητας ανάκτησης από την Εταιρεία μεταβλητών αποδοχών που καταβλήθηκαν σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.

Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, δεν υπάρχουν τέτοιου είδους αποδοχές.

Δ.5 Παρεκκλίσεις από την εφαρμογή της εγκεκριμένης Πολιτικής Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.

Οι πάσης φύσεως οικονομικές απολαβές μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για τη χρήση 2023 εναρμονίζονται πλήρως με την Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία εγκρίθηκε από την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας της 29ης Ιουλίου 2020.

Δ.6 Πληροφορίες σχετικά με το αποτέλεσμα της συμβουλευτικής ψηφοφορίας της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης ημερομηνίας 07.08.2023, κατ’ εφαρμογή της παραγράφου 3 του άρθρου 112 του Ν. 4548/2018.

Κατά την κατάρτιση της παρούσας Έκθεσης ελήφθη υπόψη το αποτέλεσμα της ψηφοφορίας των μετόχων κατά την Τακτική Γενική Συνέλευση της 07.08.2023, καθ’ όσον υπήρξε παμψηφεί θετική ψήφος επί της Έκθεσης χρήσης 2022, ήτοι κατά 100% των παριστάμενων μετοχών και ψήφων (5.348.770 μετοχές και ψήφοι επί ισαρίθμων παρισταμένων) και με απαρτία 70,42% (ήτοι 5.348.770 μετοχές και ψήφοι επί συνόλου 7.595.160).