«ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ
ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε.
ΓΙΑ ΤΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ (ΧΡΗΣΗ) 2020
Α. Εισαγωγή
Η παρούσα έκθεση αποδοχών (στο εξής η «Έκθεση») καταρτίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ A.E.» (στο εξής η «Εταιρεία») σύμφωνα με το άρθρο 112 του Νόμου 4548/2018. Το περιεχόμενο της Έκθεσης συνιστά ολοκληρωμένη επισκόπηση των συνολικών αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για την χρήση 2020 (που ορίζεται χρονικά ως η περίοδος από 1/1/2020 έως 31/12/2020). Το σύνολο των συνιστωσών αυτών των αποδοχών ρυθμίζεται από την Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία εγκρίθηκε από την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας της 29ης Ιουλίου 2020.
Η παρούσα έκθεση αποδοχών για την χρήση 2020 θα υποβληθεί προς συζήτηση στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας, η οποία θα πραγματοποιηθεί την 1η Σεπτεμβρίου 2021 ως χωριστό θέμα της ημερήσιας διάταξης και στη συνέχεια θα καταστεί διαθέσιμη στο κοινό στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρείας με διεύθυνση www.kiriacoulis.com, για περίοδο τουλάχιστον δέκα ετών.
Β. Παρουσίαση αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας απαρτίζονταν σε όλη την διάρκεια της χρήσης 2020 από τα πρόσωπα του ακόλουθου πίνακα:
| (1) | (2) | (3) |
| Όνομα – Επώνυμο | Θέση | Ιδιότητα |
| Θεοφάνης Κυριακούλης του Σταύρου | Πρόεδρος/Διευθύνων Σύμβουλος | Εκτελεστικό |
| Σπυρίδων Κυριακούλης του Σταύρου | Αντιπρόεδρος | Εκτελεστικό |
| Χαρίκλεια Θεοδώρου του Δημητρίου | Μέλος | Μη εκτελεστικό |
| Άγγελος Κόπιτσας του Αθανασίου | Μέλος | Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό |
| Νικήτας Σωτηρόπουλος του Κων/νου | Μέλος | Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό |
| Ζωή Βασιλείου του Δημητρίου | Μέλος | Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό |
| Καλλιόπη Μαγούλα του Στεφάνου | Μέλος | Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό |
Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου τα εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. Θεοφάνης Κυριακούλης και Σπυρίδων Κυριακούλης, οι οποίοι τυγχάνουν ταυτόχρονα μέτοχοι της εταιρείας ενώ δεν έχουν συμβληθεί με αυτή με σύμβαση εργασίας, θα λάβουν εφάπαξ αμοιβή έως ευρώ 50.000 έκαστος σε περίπτωση μη καταβολής μερίσματος από την εταιρεία, για τις υπηρεσίες τους ως εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. και ως νόμιμοι εκπρόσωποι της εταιρείας. Περαιτέρω, η άνω Τακτική Γ.Σ. της 29.07.2020 αποφάσισε τη μη διανομή μερίσματος από τα κέρδη χρήσης 2019 και ενέκρινε την καταβολή στα εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. κ.κ. Θεοφάνη Κυριακούλη και Σπυρίδωνα Κυριακούλη εφάπαξ ετήσιας αμοιβής ευρώ πενήντα χιλιάδες (50.000) σε έκαστο εξ’ αυτών έως το τέλος της χρήσης 2020. Κατόπιν τούτου, στα εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. της εταιρείας Θεοφάνης Κυριακούλης και Σπυρίδων Κυριακούλης, με τις ιδιότητες κατά τη χρήση 2020 Πρόεδρος του Δ.Σ./Διευθύνων Σύμβουλος και Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. αντίστοιχα, καταβλήθηκε αμοιβή ευρώ πενήντα χιλιάδες (50.000) σε έκαστο για την εξυπηρέτηση των εκτελεστικών καθηκόντων τους κατά την χρήση 2020. Άλλης φύσεως αμοιβές και παροχές που καταβλήθηκαν σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή σε τρίτους υπέρ αυτών εντός της ίδιας χρήσης είχαν, στο σύνολο τους, σταθερό χαρακτήρα.
Οι συνολικές αποδοχές κάθε μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας για
την χρήση 2020 παρουσιάζονται στον ακόλουθο πίνακα:
| (1) | (2) | (3) | (4) | (5) | (6) | (7) | |
| Όνομα – Επώνυμο | Αμοιβές εκτελεστικών μελών Διοικητικού Συμβουλίου (σε ευρώ) | Μισθοδοσία (σε ευρώ) | Έξοδα παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας (σε ευρώ) | Έξοδα ασφάλισης (σε ευρώ) | Έξοδα χρήσης αυτοκινήτου (σε ευρώ) | Σύνολο παροχών (σε ευρώ) (3)+(4)+(5) | Σύνολο αποδοχών (σε ευρώ) (1)+(2)+(6) |
| Θεοφάνης Κυριακούλης του Σταύρου | 50.000 | 680 | 2.171 | 4.689 | 7.539 | 57.539 | |
| Σπυρίδων Κυριακούλης του Σταύρου | 50.000 | 0 | 50.000 | ||||
| Χαρίκλεια Θεοδώρου του Δημητρίου | 29.452 | 8.395 | 8.395 | 37.847 | |||
| Άγγελος Κόπιτσας του Αθανασίου | 0 | ||||||
| Νικήτας Σωτηρόπουλος του Κων/νου | 0 | ||||||
| Ζωή Βασιλείου του Δημητρίου | 0 | ||||||
| Καλλιόπη Μαγούλα του Στεφάνου | 0 | ||||||
| Σύνολο | 100.000 | 29.452 | 680 | 10.566 | 4.689 | 15.934 | 145.386 |
Αναφορικά με τα ποσά που περιλαμβάνονται στον παραπάνω πίνακα θα πρέπει να αναφερθούν τα εξής:
- Στήλη (1): Τα εκτελεστικά μέλη Δ.Σ. κ.κ. Θεοφάνης Κυριακούλης και Σπυρίδωνας Κυριακούλης με τις ιδιότητες κατά τη χρήση 2020 του Προέδρου/Διευθύνοντος Συμβούλου και του Αντιπροέδρου αντίστοιχα, έλαβαν εφάπαξ ετήσια αμοιβή ευρώ πενήντα χιλιάδες (50.000) έκαστος εξ αυτών κατ’ εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία εγκρίθηκε από την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας της 29ης Ιουλίου 2020.
- Στήλη (2): Η κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου, μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, συνδέεται (από την 1/2/1997) με την Εταιρεία με σύμβαση εργασίας αορίστου χρόνου, εισπράττοντας μισθό για την απασχόληση της στο Λογιστήριο της Εταιρείας. Για όλα τα θέματα που αφορούν τη συγκεκριμένη σύμβαση εργασίας, όπως ενδεικτικά η αμοιβή, το ωράριο εργασίας, οι άδειες, η εκπαίδευσή, η αξιολόγηση, η συνταξιοδότηση εφαρμόζονται τα όσα σχετικά ορίζονται στη Πολιτική Διαχείρισης Προσωπικού η οποία, λαμβάνοντας υπόψιν την ισχύουσα εργατική νομοθεσία, περιλαμβάνεται στον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργείας της Εταιρείας. Το αναγραφόμενο στον πίνακα ποσό (€ 29.452) αναφέρεται στη συνολική ετήσια αξία των μικτών μισθών αυτού του μέλους, δηλαδή στο συνολικό καταβαλλόμενο σε τακτική βάση ποσό πριν την αφαίρεση των νόμιμων ασφαλιστικών κρατήσεων, του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων και της εισφοράς αλληλεγγύης.
- Στήλη (3): Το ποσό των € 680 που αφορά τον κύριο Θεοφάνη Κυριακούλη, Προέδρο και Διευθύνοντα Σύμβουλο του Διοικητικού Συμβουλίου, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.
- Στήλη (4): Το ποσό των € 2.171 αφορά την ασφάλιση του κυρίου Θεοφάνη Κυριακούλη, Προέδρου και Διευθύνοντα Συμβούλου του Διοικητικού Συμβουλίου, στον Ενιαίο Φορέα Κοινωνικής Ασφάλισης, η οποία είναι υποχρεωτική βάση του άρθρου 25 παράγραφος 9 του Νόμου 3846/2010, σύμφωνα με την ερμηνεία του οποίου τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ανώνυμης εταιρείας και οι διαχειριστές εταιρειών περιορισμένης ευθύνης με ποσοστό άμεσης ή/και έμμεσης συμμετοχής τουλάχιστον 3% έχουν υποχρέωση δημόσιου ασφαλιστικού φορέα. H Εταιρεία από τον Σεπτέμβριο του 2014 ανέλαβε την κάλυψη της σχετικής υποχρέωσης στον ασφαλιστικό φορέα, θεωρώντας το ποσό αυτής ως παροχή. Τέλος, το ποσό των € 8.395 αφορά εργοδοτικές εισφορές που παράγονται από την σύμβαση εργασίας με την οποία η κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου, μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, συνδέεται με την Εταιρεία, οι οποίες υπολογίζονται σύμφωνα με τα οριζόμενα στην εργατική νομοθεσία.
- 5. Στήλη (5): Το ποσό των € 4.689 αφορά τα έξοδα χρήσης ιδιόκτητου αυτοκινήτου της Εταιρείας από τον κύριο Θεοφάνη Κυριακούλη, Προέδρο και Διευθύνοντα Σύμβουλο του Διοικητικού Συμβουλίου. Στα έξοδα αυτής της παροχής περιλαμβάνονται οι αποσβέσεις, τα έξοδα συντήρησης και επισκευών, τα τέλη κυκλοφορίας, τα ασφάλιστρα και τα καύσιμα του αυτοκινήτου με τα σχετικά ποσά τα οποία επιβάρυναν τα αποτελέσματα χρήσης της Εταιρείας.
Γ. Διαχρονική συγκριτική ανάλυση
Στον ακόλουθο πίνακα παρουσιάζονται κατά την τελευταία πενταετία, η πορεία του συνόλου των αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, του αριθμητικού μέσου των μικτών αποδοχών των εργαζομένων πλήρους απασχόλησης της Εταιρείας (εξαιρουμένων των μικτών αποδοχών των εργαζομένων που είναι ταυτόχρονα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου) και των αποτελεσμάτων μετά από φόρους της Εταιρείας (χρηματοοικονομικό μέγεθος που επιλέχθηκε ως κριτήριο απόδοσης της Εταιρείας, όπως αναγράφεται στις δημοσιευμένες Καταστάσεις Συνολικών Εσόδων των παρουσιαζόμενων χρήσεων):
| (1) | (2) | (3) | (4) | (5) | (6) | (7) |
| Οικονομικό έτος | Σύνολο αποδοχών (σε ευρώ) | Ποσοστιαία μεταβολή (%) | Μέσος όρος αποδοχών εργαζομένων εκτός στελεχών (σε ευρώ) | Ποσοστιαία μεταβολή (%) | Αποτελέσματα μετά φόρων (σε ευρώ) | Ποσοστιαία μεταβολή (%) |
| 2016 | 51.954 | 1,93% | 15.310 | -15,35% | 212.305 | 249,37% |
| 2017 | 48.433 | -6,78% | 21.339 | 28,25% | 167.966 | -20,88% |
| 2018 | 44.712 | -7,68% | 21.605 | 1,23% | 170.535 | 1,53% |
| 2019 | 45.402 | 1,54% | 19.551 | -10,51% | 93.754 | -45,02% |
| 2020 | 86.312 | 90,10% | 18.922 | -3,22% | -2.003.250 |
Δ. Λοιπά θέματα
Δ.1 Αποδοχές πάσης φύσεως από εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο της «ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ A.E.».
Τα αποτελέσματα χρήσης 2020 της θυγατρικής ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Ε.Π.Ε. επιβαρύνθηκαν με τα ακόλουθα ποσά:
- Το ποσό των € 673 που αφορά τον κύριο Σπυρίδωνα Κυριακούλη, Διαχειριστή της θυγατρικής, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.
- Ποσό € 2.170 αφορά την ασφάλιση του κυρίου Σπυρίδωνα Κυριακούλη, Διαχειριστή της θυγατρικής, στον Ενιαίο Φορέα Κοινωνικής Ασφάλισης, η οποία είναι υποχρεωτική βάση του άρθρου 25 παράγραφος 9 του Νόμου 3846/2010. H θυγατρική από τον Σεπτέμβριο του 2014 ανέλαβε την κάλυψη της σχετικής υποχρέωσης στον ασφαλιστικό φορέα, θεωρώντας το ποσό αυτής ως παροχή.
- Ποσό € 13.469 αφορά τα έξοδα χρήσης ιδιόκτητου αυτοκινήτου της θυγατρικής από τον κύριο Σπυρίδωνα Κυριακούλη, Διαχειριστή της θυγατρικής. Στα έξοδα αυτής της παροχής περιλαμβάνονται οι αποσβέσεις, τα έξοδα συντήρησης και επισκευών, τα τέλη κυκλοφορίας, τα ασφάλιστρα και τα καύσιμα του αυτοκινήτου.
- Το ποσό των € 649 που αφορά τη κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου, η οποία είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της θυγατρικής, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.
Δ.2 Αριθμός μετοχών και δικαιωμάτων προαίρεσης για μετοχές που έχουν χορηγηθεί ή προσφερθεί στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και κύριες προϋποθέσεις άσκησης των δικαιωμάτων, καθώς και οποιαδήποτε μεταβολή επί αυτών.
Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, υφίσταται η δυνατότητα θέσπισης προγράμματος διάθεσης μετοχών στα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου με τη μορφή δικαιώματος προαίρεσης (option) απόκτησης μετοχών. Εντός της χρήσης 2020 δεν ήταν σε ισχύ κάποιο νέο ή παλαιότερο πρόγραμμα διάθεσης μετοχών στα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αυτής της μορφής.
Δ.3 Ασκηθέντα δικαιώματα προαιρέσεως από μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου στο πλαίσιο των προγραμμάτων διάθεσης μετοχών της Εταιρείας.
Δεν υφίσταται τέτοια περίπτωση (βλέπε Δ.2).
Δ.4 Πληροφορίες για τη χρήση της δυνατότητας ανάκτησης από την Εταιρεία μεταβλητών αποδοχών που καταβλήθηκαν σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, δεν υπάρχουν τέτοιου είδους αποδοχές.
Δ.5 Παρεκκλίσεις από την εφαρμογή της εγκεκριμένης Πολιτικής Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.
Οι πάσης φύσεως οικονομικές απολαβές μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για τη χρήση 2020 εναρμονίζονται πλήρως με την Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία εγκρίθηκε από την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας της 29ης Ιουλίου 2020.»
Δ.6 Πληροφορίες σχετικά με το αποτέλεσμα της συμβουλευτικής ψηφοφορίας της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης ημερομηνίας 29.07.2020, κατ’ εφαρμογή της παραγράφου 3 του άρθρου 112 του Ν. 4548/2018.
Κατά την κατάρτιση της παρούσας Έκθεσης ελήφθη υπόψη το αποτέλεσμα της ψηφοφορίας των μετόχων κατά την Τακτική Γενική Συνέλευση της 29.7.2020, καθ’ όσον υπήρξε παμψηφεί θετική ψήφος επί της Έκθεσης χρήσης 2019, ήτοι κατά 100% των παριστάμενων μετοχών και ψήφων (4.882.869 μετοχές και ψήφοι επί ισαρίθμων παρισταμένων) και με απαρτία 64,29% (ήτοι 4.882.869 μετοχές και ψήφοι επί συνόλου 7.595.160).
