ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ

ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε.

ΓΙΑ ΤΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ (ΧΡΗΣΗ) 2019

Α. Εισαγωγή

Η παρούσα έκθεση αποδοχών (στο εξής η «Έκθεση») καταρτίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ A.E.» (στο εξής η «Εταιρεία») σύμφωνα με το άρθρο 112 του Νόμου 4548/2018. Το περιεχόμενο της Έκθεσης συνιστά ολοκληρωμένη επισκόπηση των συνολικών αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για την χρήση 2019 (που ορίζεται χρονικά ως η περίοδος από 1/1/2019 έως 31/12/2019). Το σύνολο των συνιστωσών αυτών των αποδοχών ρυθμίζεται από την Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία εγκρίθηκε από την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας της 29ης Ιουλίου 2019.

Η παρούσα έκθεση αποδοχών για την χρήση 2019 θα υποβληθεί προς συζήτηση στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας, η οποία θα πραγματοποιηθεί στις 29 Ιουλίου 2020 ως χωριστό θέμα της ημερήσιας διάταξης και στη συνέχεια θα καταστεί διαθέσιμη στο κοινό στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρείας με διεύθυνση www.kiriacoulis.com, για περίοδο τουλάχιστον δέκα ετών.

Β. Παρουσίαση αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας απαρτίζονταν σε όλη την διάρκεια της χρήσης 2019 από τα πρόσωπα του ακόλουθου πίνακα:

Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η Εταιρεία δεν κατέβαλε στη χρήση 2019 κανενός είδους αμοιβή στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου για την συμμετοχή τους στο Διοικητικό Συμβούλιο. Άλλης φύσεως αμοιβές και παροχές που καταβλήθηκαν σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή σε τρίτους υπέρ αυτών εντός της ίδιας χρήσης είχαν, στο σύνολο τους, σταθερό χαρακτήρα.

Οι συνολικές αποδοχές κάθε μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας για την χρήση 2019 παρουσιάζονται στον ακόλουθο πίνακα:

Αναφορικά με τα ποσά που περιλαμβάνονται στον παραπάνω πίνακα θα πρέπει να αναφερθούν τα εξής:

1. Στήλη (2): Η κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου, μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, συνδέεται (από την 1/2/1997) με την Εταιρεία με σύμβαση εργασίας αορίστου χρόνου, εισπράττοντας μισθό για την απασχόληση της ως Υπεύθυνη Λογιστηρίου. Για όλα τα θέματα που αφορούν τη συγκεκριμένη σύμβαση εργασίας, όπως ενδεικτικά η αμοιβή, το ωράριο εργασίας, οι άδειες, η εκπαίδευσή, η αξιολόγηση, η συνταξιοδότηση εφαρμόζονται τα όσα σχετικά ορίζονται στη Πολιτική Διαχείρισης Ανθρώπινου Δυναμικού η οποία, λαμβάνοντας υπόψιν την ισχύουσα εργατική νομοθεσία, περιλαμβάνεται στον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργείας της Εταιρείας. Το αναγραφόμενο στον πίνακα ποσό (€ 29.452) αναφέρεται στη συνολική ετήσια αξία των μικτών μισθών αυτού του μέλους, δηλαδή στο συνολικό καταβαλλόμενο σε τακτική βάση ποσό πριν την αφαίρεση των νόμιμων ασφαλιστικών κρατήσεων, του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων και της εισφοράς αλληλεγγύης.
2. Στήλη (3): Το ποσό των € 706 που αφορά τον κύριο Θεοφάνη Κυριακούλη, Προέδρο και Διευθύνοντα Σύμβουλο του Διοικητικού Συμβουλίου, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.
3. Στήλη (4): Το ποσό των € 2.171 αφορά την ασφάλιση του κυρίου Θεοφάνη Κυριακούλη, Προέδρου και Διευθύνοντα Συμβούλου του Διοικητικού Συμβουλίου, στον Ενιαίο Φορέα Κοινωνικής Ασφάλισης, η οποία είναι υποχρεωτική βάση του άρθρου 25 παράγραφος 9 του Νόμου 3846/2010, σύμφωνα με την ερμηνεία του οποίου τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ανώνυμης εταιρείας και οι διαχειριστές εταιρειών περιορισμένης ευθύνης με ποσοστό άμεσης ή/και έμμεσης συμμετοχής τουλάχιστον 3% έχουν υποχρέωση δημόσιου ασφαλιστικού φορέα. H Εταιρεία από τον Σεπτέμβριο του 2014 ανέλαβε την κάλυψη της σχετικής υποχρέωσης στον ασφαλιστικό φορέα, θεωρώντας το ποσό αυτής ως παροχή.  Τέλος, το ποσό των € 8.395 αφορά εργοδοτικές εισφορές που παράγονται από την σύμβαση εργασίας με την οποία η κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου, μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, συνδέεται με την Εταιρεία, οι οποίες υπολογίζονται σύμφωνα με τα οριζόμενα στην εργατική νομοθεσία.
4. 4. Στήλη (5): Το ποσό των € 4.679 αφορά τα έξοδα χρήσης ιδιόκτητου αυτοκινήτου της Εταιρείας από τον κύριο Θεοφάνη Κυριακούλη, Προέδρο και Διευθύνοντα Σύμβουλο του Διοικητικού Συμβουλίου. Στα έξοδα αυτής της παροχής περιλαμβάνονται οι αποσβέσεις, τα έξοδα συντήρησης και επισκευών, τα τέλη κυκλοφορίας, τα ασφάλιστρα και τα καύσιμα του αυτοκινήτου με τα σχετικά ποσά τα οποία επιβάρυναν τα αποτελέσματα χρήσης της Εταιρείας.

Γ. Διαχρονική συγκριτική ανάλυση

Στον ακόλουθο πίνακα παρουσιάζονται κατά την τελευταία πενταετία, η πορεία του συνόλου των αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, του αριθμητικού μέσου των μικτών αποδοχών των εργαζομένων πλήρους απασχόλησης της Εταιρείας (εξαιρουμένων των μικτών αποδοχών των διευθυντικών στελεχών που είναι ταυτόχρονα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου) και των αποτελεσμάτων μετά από φόρους της Εταιρείας (χρηματοοικονομικό μέγεθος που επιλέχθηκε ως κριτήριο απόδοσης της Εταιρείας, όπως αναγράφεται στις δημοσιευμένες Καταστάσεις Συνολικών Εσόδων των παρουσιαζόμενων χρήσεων):

Δ. Λοιπά θέματα

Δ.1 Αποδοχές πάσης φύσεως από εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο της «ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ A.E.».

Τα αποτελέσματα χρήσης 2019 της θυγατρικής ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Ε.Π.Ε. επιβαρύνθηκαν με τα ακόλουθα ποσά:

• Το ποσό των € 795 που αφορά τον κύριο Σπυρίδωνα Κυριακούλη, Διαχειριστή της θυγατρικής, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.
• Ποσό € 2.170 αφορά την ασφάλιση του κυρίου Σπυρίδωνα Κυριακούλη, Διαχειριστή της θυγατρικής, στον Ενιαίο Φορέα Κοινωνικής Ασφάλισης, η οποία είναι υποχρεωτική βάση του άρθρου 25 παράγραφος 9 του Νόμου 3846/2010. H θυγατρική από τον Σεπτέμβριο του 2014 ανέλαβε την κάλυψη της σχετικής υποχρέωσης στον ασφαλιστικό φορέα, θεωρώντας το ποσό αυτής ως παροχή.
• Ποσό € 14.653 αφορά τα έξοδα χρήσης ιδιόκτητου αυτοκινήτου της θυγατρικής από τον κύριο Σπυρίδωνα Κυριακούλη, Διαχειριστή της θυγατρικής. Στα έξοδα αυτής της παροχής περιλαμβάνονται οι αποσβέσεις, τα έξοδα συντήρησης και επισκευών, τα τέλη κυκλοφορίας, τα ασφάλιστρα και τα καύσιμα του αυτοκινήτου.
• Το ποσό των € 720 που αφορά τη κυρία Χαρίκλεια Θεοδώρου, η οποία είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της θυγατρικής, αναφέρεται σε τέλη παροχής υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας.

Δ.2 Αριθμός μετοχών και δικαιωμάτων προαίρεσης για μετοχές που έχουν χορηγηθεί ή προσφερθεί στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και κύριες προϋποθέσεις άσκησης των δικαιωμάτων, καθώς και οποιαδήποτε μεταβολή επί αυτών.

Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, υφίσταται η δυνατότητα θέσπισης προγράμματος διάθεσης μετοχών στα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου με τη μορφή δικαιώματος προαίρεσης (option) απόκτησης μετοχών. Εντός της χρήσης 2019 δεν ήταν σε ισχύ κάποιο νέο ή παλαιότερο πρόγραμμα διάθεσης μετοχών στα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αυτής της μορφής.

Δ.3 Ασκηθέντα δικαιώματα προαιρέσεως από μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου στο πλαίσιο των προγραμμάτων διάθεσης μετοχών της Εταιρείας.

Δεν υφίσταται τέτοια περίπτωση (βλέπε Δ.2).

Δ.4 Πληροφορίες για τη χρήση της δυνατότητας ανάκτησης από την Εταιρεία μεταβλητών αποδοχών που καταβλήθηκαν σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.

Σύμφωνα με την εγκεκριμένη Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, δεν υπάρχουν τέτοιου είδους αποδοχές.

Δ.5 Παρεκκλίσεις από την εφαρμογή της εγκεκριμένης Πολιτικής Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.

Οι πάσης φύσεως οικονομικές απολαβές μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για τη χρήση 2019 εναρμονίζονται πλήρως με την Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία εγκρίθηκε από την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας της 29ης Ιουλίου 2019.